（2016年8月18日区四届人大常委会第39次会议）

主任、副主任、各位委员：

受区人民政府委托，向区人大常委会报告2015年度财政决算（草案）和2016年上半年财政预算执行情况，请予审查。

一、2015年财政决算情况

2015年，在区委的正确领导下，在区人大监督和区政协支持下，财政部门认真贯彻区委四届七次、八次全会和区四届人大四次会议精神，牢牢把握“三次创业”主线，按照“促进发展、保障民生、科学理财、加强监管”的原则，坚持依法理财治税，着力涵养财源税源，切实保障民生需求，深化财税各项改革，提升财政监管水平，促进全区经济持续向好、社会和谐稳定。

（一）一般公共预算收支决算情况。

区第四届人民代表大会第四次会议批准全区地方一般公共预算收入预期数100.37亿元，区级一般公共预算支出预算数62.72亿元。决算情况如下：

1、一般公共预算收入决算情况

完成财政总收入200.03亿元，比上年（下同）增长16.1%。其中地方一般公共预算收入108.45亿元，完成预期的 108.1%，增长21.0%。地方一般公共预算收入主要项目完成情况为：

增值税11.75亿元，完成预期的80.7%，下降12.4%，下降的主要原因是2015年度 “免抵调库”增值税较上年度减少2.33亿元（25%部分）；营改增17.63亿元，完成预期的132.1%，增长48.1%，增长较快的主要原因是以网易为代表的信息技术服务业高速增长；营业税17.32亿元，完成预期的 103.2%，增长13.9%；企业所得税21.86亿元，完成预期的 122.6%，增长35.7%，增长较快的主要原因是2015年度“重软”企业认定延缓，区内原有重点软件企业按适用税率15%征收企业所得税，推高了企业所得税增幅；个人所得税15.68亿元，完成预期的 106.2%，增长28.9%。（详见附表一）

2、一般公共预算支出决算情况

完成一般公共预算支出70.97亿元。其中：区级一般公共预算支出62.41亿元，完成预算的 99.5%，增长12.7%；省市专款支出8.56亿元。重点支出项目完成情况为：

教育支出9.39亿元，完成预算的 108.1%，增长21.92%；科学技术支出6.03亿元，完成预算的 107.3%，增长28.34%；文化体育与传媒支出1.83亿元，完成预算的 101.5%，增长13.85%；社会保障和就业支出7.37亿元，完成预算的 106.9%，增长20.29%；医疗卫生与计划生育支出2.01亿元，完成预算的 100.8%，增长13.23%；农林水支出1.52亿元，完成预算的 108.1%，增长21.82%。（详见附表二）

3、一般公共预算收支决算平衡情况

按现行财政体制结算，全年地方一般公共预算收入108.45亿元，加上税收返还1.59亿元，省市各项补助收入10.29亿元，减去上解省市支出45.94亿元，2016年全区一般公共预算可用财力74.39亿元；加上上年专项结余2.79亿元，预算净结余2.50亿元，预算稳定调节基金3.5亿元，全年总可用财力83.18亿元。减去一般公共预算支出70.97亿元，预算稳定调节基金6.72亿元，增加预算周转金2.50亿元，年底专项结转2.99亿元，实现收支平衡。

（二）政府性基金收支决算情况。

区第四届人民代表大会第四次会议批准区级政府性基金收入预期数46.49亿元，政府性基金支出预算数79.36亿元。决算情况如下：

1、政府性基金收入决算情况

完成政府性基金收入33.49亿元，其中区级政府性基金收入33.40亿元，为预期的71.8%。主要收入项目完成情况为：国有土地使用权出让收入31.14亿元；其他政府性基金收入2.26亿元。

2、政府性基金支出决算情况

完成政府性基金支出65.19亿元，其中区级政府性基金支出65.08亿元，为预算的82.0%。主要支出项目完成情况为：

国有土地使用权出让收入安排支出61.56亿元，主要用于征迁做地资金48.84亿元，政府投资项目资金4.89亿元,街道集镇改造补助1.80亿元，村级留用地开发补助5.68亿元，失土农民养老保险1939万元，村级股份制改革补助724万元等；彩票公益金支出9万元；其他政府性基金支出3.51亿元(其中:用于政府投资项目建设3.50亿元)。（详见附表三）

3、政府性基金收支决算平衡情况

按现行财政体制结算，全年区级政府性基金收入33.40亿元，省市补助980万元，收入合计33.49亿元；加上上年结余32.91亿元，全年总可用财力66.40亿元。减去政府性基金支出65.19亿元，年底结余1.21亿元，其中专项结余201万元，实现收支平衡。

（三）国有资本经营收支决算情况。

区第四届人民代表大会第四次会议批准国有资本经营收入预期数858万元，国有资本经营支出预算数858万元。决算情况如下：

完成国有资本经营预算收入860万元， 完成国有资本经营预算支出860万元，均为预期（预算）100.2%。（详见附表四）

国有资本经营收支相抵，结余为零。

上述财政决算（草案）已经市财政决算审核，并已通过区审计部门审计，现提请区人大常委会审查。

二、2016年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算收支执行情况。

完成财政总收入140.93亿元，为年度预期的62.9%，增长26.6%；完成地方一般公共预算收入76.67亿元，为年度预期的63.1%，增长26.1%。（具体见附表五）

完成一般公共预算支出42.30亿元，增长19.6%，其中区级一般公共预算支出40.91亿元，为年度预算的51.1%，增长24.5%。（具体见附表六）

（二）政府性基金收支执行情况。

完成政府性基金收入6.50亿元，其中区级政府性基金收入6.28亿元，为年度预期的7.9%。完成比例较低的主要原因是年度计划出让的土地资金将在下半年入库。

完成政府性基金支出63.43亿元（动用调入资金），其中区级政府性基金支出63.43亿元，为年度预算的78.6%。主要用于征迁做地支出57.91亿元、失土农民养老保险1332万元、村级留用地开发补助2.18亿元、村级股份制改革补助5321万元。（具体见附表七）

（三）财政运行主要特点。

1、“营改增”和“重软”退税延缓的双重因素拉高财政收入增幅。为了保证“营改增”前营业税的足额入库，地税部门加大对房地产、建筑业、金融业、生活服务业营业税的征管力度，营业税实现了较高增长。同时，由于“重软”企业认定延缓，区内原有重点软件企业按适用税率15%征收企业所得税，比原优惠税率10%提高了5个点，推高了企业所得税增幅。随着“重软”企业的重新认定，优惠的5个点企业所得税将退还，我区财政收入增幅也将从高位回落，与经济增长相适应。

2、增值税“免抵调库”减少为上半年财政收入增长起了平缓作用。上半年我区4大主体税种增长情况良好，实现齐头并进，营改增、营业税、企业所得税、个人所得税增幅分别为61.1%、13.9%、38.5%、27.2%，增幅远大于年初预期13%目标。同时，上半年国税部门 “免抵调库”增值税仅为1080万元，而去年同期调库额度为6.03亿元，直接影响增值税增幅。上半年增值税入库21.36亿元，下降0.5%，为上半年财政收入增长起到了平缓的作用，也为我区后续财政收入持续增长留有了一定调剂空间。

3、股权转让、股利分配是我区财政收入增长的主要推动力。在税收增长率超过100%的20家重点骨干企业中由于股权转让或分红带动税收大幅增长的有9家。其中阿里巴巴（中国）网络有限公司影视项目转让代扣代缴企业所得税2.40亿元，贝因美集团有限公司因恒天然收购部分股份缴纳企业所得税1.90亿元，普天东方通信减持股份缴纳企业所得税6000万元，浙江欢瑞世纪文化股权转让缴纳企业所得税6390万元，银江股份行权缴纳个人所得税2000万元，华三通信股利分配缴纳企业所得税3亿元。

4、重点企业稳健发展为财政收入持续增长奠定了基础。全区50强企业上半年税收入库75.03亿元，比上年同期增收21.68亿元，增长40.7%，高于全区企业税收增幅11.59个百分点，占全区税收的比重达54.8%。在50家重点企业中实现正增长的有43家，其中增长率在50%-100%的企业有4家，超过100%的企业20家，占40.0%。

5、三改一拆等重点项目支出得到有力保障。上半年，全区政府性投资项目投入39.50亿元，增长80.1%；征迁做地资金支出48.74亿元，为年度计划的90.3%；教育支出6亿元，增长24.6%；社会保障和就业支出5.08亿元，增长12.9%；医疗卫生支出0.95亿元，增长77.4%；文化体育0.95亿元，增长117.0%。

三、下半年财政主要工作

虽然我区上半年财政收入完成情况良好，但是宏观经济形势依然严峻，新的经济增长点还有待培育壮大，区域竞争日益激烈，国家税收体制改革影响减收，要在高基数上实现可持续增长的压力越来越大；同时财政资金使用管理粗放、预算刚性不强、绩效意识淡薄等问题依然存在。为保证完成年度预算目标任务，下半年需着力做好以下几个方面工作：

（一）围绕中心任务，保障资金需求。

按照统筹兼顾、突出重点的原则，全力保障重点项目的资金需求。通过调度财政间隙资金、积极争取国家政策性资金等多渠道筹集资金，统筹用于三改一拆、五水共治、环境整治、交通基础设施以及功能配套项目。结合财政职能，根据相关要求，创新工作举措，开通绿色通道，简化政府采购、概预算审核、资金拨付等审批程序，确保项目顺利实施。

（二）坚持政策引领，支持产业发展。

加快产业政策兑现，会同相关部门早布置、早受理、早审核、早兑现现有产业政策，让企业早受益，变被动要为主动送；做好项目资金投入数据的统计，提高我区因素法分配切块资金的比重，积极争取上级切块资金、专项基金；主动参与重大招商项目的洽谈，助力招商引资工作，培育后续税源；开展产业政策调研，对即将到期的“1+X”产业政策从经济效益、社会效益等方面进行评估，为新一轮产业政策修订提供决策参考。

（三）加大统筹力度，提高资金绩效。

针对奥体地块大额出让金的收入，协调各银行提前还贷，确保政府负债控制在警戒线之内；发挥奥体公司、水务公司、商业资产公司法人公司的作用申报国家专项基金，争取市财政支持，切块地铁国家专项基金和省政府债券；分析预测下半年政府投资资金和征迁资金需求，合理安排并竞争性存放延期支付资金，减少隐性负债。

（四）深化财政改革，防范运行风险。

深化财政专项资金管理改革，推进专项资金信息公开；全面贯彻落实行政事业单位与国有企业公款竞争性存放工作，努力构建综合监管体系；强化政府采购管理，制定我区重大政府投资项目设备、设施和用材的第三方价格比对制度；深化国有企业改革，全面完成国有企业撤销整合工作，完善监事会制度，有效发挥监事会作用；加强征迁资金管理，会同街道和相关部门推进征迁资金集中核算；深化街道部门预算管理改革，结合银行账户清理，推进集中支付制度的落实。

主任、副主任、各位委员，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督下，开拓进取，扎实工作，努力完成全年财政收支预算和各项财政工作任务。

2015-2016收支表.xls