主任、副主任、各位委员：
受区人民政府委托，向区人大常委会报告2017年度财政决算（草案）和2018年上半年财政预算执行情况，请予审查。
一、2017年财政决算情况
（一）一般公共预算收支决算情况。
区五届人大常委会第七次会议批准调整区级一般公共预算支出预算数104.38亿元，地方一般公共预算收入预期数133.35亿元未调整。决算情况如下：
1、一般公共预算收入决算情况
地方一般公共预算收入142.81亿元，为预期的107.1%，增长19.4%。地方一般公共预算收入主要项目决算情况为：
增值税44.99亿元，为预期的89.1%，下降0.2%；企业所得税37.01亿元，为预期的125.1%，增长40.2%；个人所得税29.27亿元，为预期的126.3%，增长41.5%。增长主要得益于区内重点骨干企业强力支撑，科技型企业、现代服务业税收增长较快，企业股权交易活跃等。（详见附表一）
2、一般公共预算支出决算情况
一般公共预算支出113.49亿元。其中：区级一般公共预算支出84.21亿元，为调整预算的99.8%，增长58.72%；省市专款支出9.28亿元；一般债券支出20亿元。重点支出项目决算情况为：
教育支出15.01亿元，完成预算的106.7%，增长19.6%；科学技术支出12.64亿元，完成预算的92.1%，增长20.1%；文化体育与传媒支出2.51亿元，完成预算的98.3%，增长2.6%；社会保障和就业支出10.03亿元，完成预算的 100.6%，增长1.4%；医疗卫生与计划生育支出2.72亿元，完成预算的101.0%，增长1.5%；农林水支出2.03亿元，完成预算的 101.6%，增长0.2%。（详见附表二）
3、一般公共预算收支决算平衡情况
按现行财政体制结算，全区地方一般公共预算收入142.81亿元，加上税收返还1.73亿元，省市补助12.01亿元，一般债券20亿元，上年专项结转1.17亿元，预算稳定调节基金2.50亿元，收入合计180.22亿元。一般公共预算支出113.49亿元，上解省市支出60.25亿元，结转下年专项支出1.42亿元，转入预算稳定调节基金5.06亿元，支出合计180.22亿元。实现收支平衡。（详见附表三）
（二）政府性基金收支决算情况。
区五届人大常委会第七次会议批准调整区级政府性基金收入预期数121.68亿元，政府性基金支出预算数121.89亿元。决算情况如下：
1、政府性基金收入决算情况
政府性基金收入117.88亿元，其中区级政府性基金收入117.80亿元，为调整预期的96.8%。主要收入项目决算情况为：国有土地使用权出让收入113.85亿元，其他政府性基金收入3.20亿元，污水处理费收入7105万元。
2、政府性基金支出决算情况
政府性基金支出118.07亿元，其中区级政府性基金支出118亿元，为调整预算的96.8%。主要支出项目决算情况为：
政府投资项目支出56.91亿元，征地拆迁支出46.94亿元，街道（村）开发补助支出12.58亿元，失土农民养老保险金支出3897万元，村级集体经济股改支出2993万元，污水处理费支出7105万元，其他支出1740万元。（详见附表四）
3、政府性基金收支决算平衡情况
按现行财政体制结算，区级政府性基金收入117.80亿元，省市补助800万元，上年结余2302万元，收入合计118.11亿元。政府性基金支出118.07亿元，结转下年支出467万元，其中省市专项结转342万元，支出合计118.11亿元。实现收支平衡。（详见附表五）
（三）国有资本经营收支决算情况。
区五届人大常委会第七次会议批准调整国有资本经营收入预期数842万元，国有资本经营支出预算数842万元。决算情况如下：
国有资本经营预算收入842万元，国有资本经营预算支出842万元，均为调整预期（预算）100%。（详见附表六）
国有资本经营收支相抵，结余为零。
（四）机关事业单位养老保险基金收支决算情况。
区五届人大常委会第七次会议批准调整机关事业单位养老保险基金收入预期1.91亿元，机关事业单位养老保险基金支出预算7000万元。决算情况如下：
养老保险基金收入1.93亿元，为调整预期的101.1%。养老保险基金支出7030万元，为调整预算的100.4%。上年结余573万元，加2017年本年收支结余1.23亿元，累计结余1.28亿元。（详见附表七）
上述财政决算（草案）已经市财政决算审核，并已通过区审计部门审计，现提请区人大常委会审查。
二、2018年上半年财政预算执行情况
（一）一般公共预算收支执行情况。
完成财政总收入219.58亿元，为年度预期的68.2%，增长18.9%；完成地方一般公共预算收入111.17亿元，为年度预期的69.5%，增长23.8%。（具体见附表八）
完成一般公共预算支出60.69亿元，增长12.6%，其中区级一般公共预算支出56.63亿元，为年度预算的58.1%，增长12.3%。（具体见附表九）
（二）政府性基金收支执行情况。
完成政府性基金收入53.37亿元，其中区级政府性基金收入53.32亿元，为年度预期的52.5%。
完成政府性基金支出44.43亿元，其中区级政府性基金支出44.39亿元，为年度预算的43.4%。主要用于征迁做地支出31.37亿元、村级留用地开发补助7亿元、政府投资项目支出1.29亿元、失土农民养老保险1148万元、污水处理费支出2445万元。（具体见附表十）
（三）国有资本经营收支执行情况
完成国有资本经营收入708万元，为年度预期的96.5%，完成国有资本经营支出0万元。（具体见附表十一）
（四）养老保险基金收支执行情况
完成养老保险基金收入5859万元，为年度预期的57.7%，完成养老保险基金支出2913万元，为年度预算的47.8%。（具体见附表十二）
（五）财政运行主要特点
1、财政增收得益于免抵调和跨年缓缴
上半年入库税款中包含区国税跨年缓缴入库12.47亿元、免抵调库20亿元、地税待报解户净入库1.68亿元，扣除上述三项因素，当期实际入库数与上年基本持平，企业正常税收未见明显增长点。从财税改革政策看，5月1日起制造业、交通运输、建筑、基础电信服务等行业及农产品等货物的增值税税率下降1个百分点，加上个人所得税可能在今年10月1日起对工资、薪金所得率先实施减税政策，后期财政收入持续高增长压力剧增。
2、资本交易税收降幅过半
上半年，资本交易虽活跃，但交易体量较小，带来税收共计17.25亿元，较去年同期35.29亿元，下降51.1%。其中资本交易带来企业所得税2.9亿元，较去年同期17.3亿元，下降83.2%。资本交易带来个人所得税14.35亿元，较去年同期17.99亿元，下降20.2%。
3、制造业成为财政收入增收唯一亮点
上半年，我区制造业入库税收67.45亿元，增长1.1倍。增长原因主要是增值税免抵调库20亿元（为净增），剔除此因素，制造业税收仍增长46.1%。新华三、赛诺菲及大华股份等主要制造业企业贡献显著。
4、房地产税收扣除缓缴因素后下滑较大
上半年，房地产业入库税收23.91亿元，增长18.5%，占税收总收入11.2%，增长的主要原因是跨年缓缴税收6.14亿元，若剔除缓缴因素，房地产业税收实际下降11.9%。受商品房住宅库存量持续下降影响，房地产业税收后续增长乏力，对我区税收贡献度将继续减弱。
5、财政支出确保重点关键
财政部门加大资金筹措调度，加快预算执行进度，足额保障社会民生、整村拆迁、基本建设重点项目资金需求。上半年，一般公共预算支出中民生类项目支出52.98亿元，增长6.1%，占一般公共预算支出的87.3%；与GDP核算相关的八项重点公共服务类支出49.56亿元，增长1.8%，占一般公共预算支出的81.7%；政府投资项目支出40.44亿元，增长36.4%；投入征迁资金22.12亿元。
三、下半年财政主要工作
（一）加强安商稳商，合理把控收支进度。
积极协调税务部门，加强分析预判，合理运用税收调节手段调控收入，力争保持税收均衡入库。开展楼宇经济调查工作，从供地企业税务关系、楼宇入驻企业及街道工业园入驻企业税务关系清查入手，通过加强企业税收调控、实时解决企业困难、宣传产业政策等服务，促进应纳税企业尽可能入区，壮大税基。加强对预算单位部门预算执行情况分析，增强预算执行刚性，把控好预算执行进度及上级对支出的各项考核。
（二）加强国资监管，提升政府债务管理。
在前期财政部专员办调查检查政府债务管理基础上，积极应对审计署开展政府债务专项审计相关工作。同时做好以国有企业为主体的融资工作。组建好工业综合体开发的运行主体，调整创意城投资公司资产关系，落实好资产经营公司融资工作。
（三）加强基金运作，促进高新产业发展。
督促科创公司完善内控机制，制定出台产业基金管理实施操作细则，加强对产业基金扶持企业、子基金的监督管理，开发产业基金运营管理平台。加大对区域科技型企业的资金支持力度，在加大担保力度与效率的同时，强化中小企业与金融机构的桥梁作用，引导金融机构对中小科技型企业贷款支持。创新投资渠道，促使区科创公司与科技金融服务中心、省火炬中心等机构合作举办“创赢滨江”首届科技创新产业扶持基金创业大赛，通过大赛做好自身宣传、项目直投、企业招商等工作。
主任、副主任、各位委员，我们将在区委、区政府的正确领导下，在区人大及其常委会的监督下，开拓进取，扎实工作，努力完成全年财政收支预算和各项财政工作任务。
附件信息.doc
2017-2018收支表.xls
