主任、副主任，各位委员：
受区人民政府委托，向区人大常委会报告2019年财政预算调整方案，请予以审查。
一、1-11月我区财政收入情况
2019年1-11月，我区完成财政总收入325.48亿元，增长5.8%，完成地方一般公共预算收入166.3亿元，增长6.4%。财政总收入和一般公共预算收入增幅分别比去年同期下滑6.6和9.1个百分点。经分析，今年以来我区财政收入增幅下滑的主要原因如下：
（一）减税降费政策的影响
在2018年国家出台部分行业增值税税率下调1个百分点、个人所得税起征点和税率调整、研发费加计扣除扩面等政策造成2019年翘尾减税的基础上，2019年国家出台了更大力度的减税降费政策，主要包括增值税税率进一步下调以及相应的配套措施、个人所得税专项附加扣除政策、小微企业普惠性减税、增值税留抵退税等。减税降费政策的不断落地，在给企业带来实实在在减负的同时，不可避免地造成了财政收入的减收。根据市税务局的统计数据，1-11月我区减税降费总额达67.76亿元，其中税收59.81亿元、社保7.95亿元，减税降费金额位居全省第二，仅次于余杭区，减税降费金额达2018年财政总收入的18.5%。
（二）资本市场低迷的影响
受资本市场低迷的影响，2019年1-11月我区企业股权转让、分红等带来的一次性税收29.77亿元，比2017年的59.64亿元、2018年的45.37亿元分别下降50.1%和34.4%。
（三）中美贸易摩擦的影响
受中美贸易摩擦影响，我区海康、大华等重点领军企业税收增幅与预期比较出现明显下滑。剔除免抵调因素，2016-2018年，海康威视数字、海康威视系统、海康威视科技、萤石网络四家“海康系”重点企业税收年均增幅达34.3%，大华技术股份、大华系统工程、大华科技三家“大华系”重点企业税收年均增幅达30.1%；而2019年1-11月，四家“海康系”企业税收增长16.6%，三家 “大华系”企业税收下降3.7%，增长明显放缓，甚至出现下降。
二、预算调整方案
（一）一般公共预算调整方案
1、年初预算及执行情况
区第五届人民代表大会第三次会议批准的2019年区级地方一般公共预算收入预期184.64亿元，增长12.0%；区级一般公共预算支出预算118亿元，增长21.3%。
1-11月完成地方一般公共预算收入166.3亿元，为年初预期的90.1%，同比增长6.4%；完成区级一般公共预算支出108.3亿元，为年初预算的91.8%，同比增长21%。
2、预算调整方案
（1）收入预期调整
根据市政府要求和我区财政收入实际情况，建议2019年区级地方一般公共预算收入预期调整为175.58亿元，比上年实绩增长6.5%。（收入项目情况见附表一）
（2）支出预算调整
受财政收入减收的影响，减少财力5.50亿元，通过压缩支出和调整支出结构做到收支平衡。调整后2019年区级一般公共预算支出预算为112.50亿元，同比增长15.6%。调整支出的项目主要为：化债准备金调减6.50亿元，政府投资项目调增1亿元。
根据1-11月省市转移支付指标下达情况测算，建议将2019省市转移支付支出调整为9.30亿元。
建议2019年一般公共预算支出预算调整为123.30亿元，其中：区级一般公共预算支出预算112.50亿元，一般政府债券安排的支出预算1.50亿元，省市转移支付支出预算9.30亿元。（支出项目情况见附表二）
（二）政府性基金预算调整方案
1、年初预算及执行情况
区第五届人民代表大会第三次会议批准的2019年区级政府性基金收入预期74.34亿元；区级政府性基金支出预算75.18亿元。
1-11月完成区级政府性基金收入44.9亿元，为年初预期的60.4%；区级政府性基金支出43.72亿元，为年初预算的58.2%。
2、预算调整方案
（1）收入预期调整
由于个别地块受控规调整等影响出让延后，预计土地出让收入减少14亿元；彩票公益金收入增加450万元；其他政府性基金收入增加1.46亿元。建议将2019年区级政府性基金收入预期调整为61.84亿元。
为保障政府投资项目、整村拆迁等重点支出需求，做到收支平衡，将历年财政存量资金17.68亿元调入政府性基金预算。
建议2019年政府性基金收入预期调整为65.93亿元，其中：区级政府性基金收入预期61.84亿元，政府专项债券收入预期4亿元，省市基金专款补助收入预期900万元。调入资金17.68亿元。（收入项目情况见附表四）
（2）支出预算调整
根据政府性基金收入预期调整相应调整政府性基金支出预算，建议将2019年政府性基金支出预算调整为84.48亿元，其中（支出项目情况见附表四、五）：
①区级政府性基金支出预算为80.36亿元，支出项目主要包括：政府投资项目支出33.79亿元(调增12.49亿元),债券利息及发行费4030万元，征地拆迁支出21.84亿元（调减3750万元），街道（村）开发补助支出11.27亿元（调减4.16亿元），失土农民养老保险金支出700万元（调减1300万元），污水处理费支出8400万元，偿还贷款和利息支出12.15亿元（调减2020万元）。
②政府专项债券收入安排的支出预算4亿元，全部为政府投资项目支出。
③省市基金专款补助支出预算1171万元，全部为彩票公益金支出。
（三）国有资本经营预算调整方案
1、年初预算及执行情况
区第五届人民代表大会第三次会议批准的2019年国有资本经营收入预期610万元，国有资本经营支出预算610万元。
1-11月完成国有资本经营预算收入507万元，为年初预期的83.1%；完成国有资本经营预算支出217万元，为年初预算的35.6%，国有资本经营预算调出资金290万元。
2、预算调整方案
（1）收入预期调整
根据年度审计结果，建议将2019年国有资本经营收入预期调整为507万元。（收入项目情况见附表七）
（2）支出预算调整
鉴于上缴收入减少以及市财政对国有资本经营预算收入的30%上缴补充社保风险准备金的要求，建议将2019年国有资本经营支出预算调整为217万元，全部为运营补贴支出。国有资本经营预算调出资金290万元。（支出项目情况见附表七）
（四）机关事业单位养老保险基金预算调整方案
1、年初预算及执行情况
区第五届人民代表大会第三次会议批准的2019年机关事业单位养老保险基金收入预期1.57亿元，机关事业单位养老保险基金支出预算7500万元。
1-11月完成机关事业单位养老保险基金收入1.34亿元，为年初预期的85.4%；完成机关事业单位养老保险基金支出6950万元，为年初预算的92.7%。
2、预算调整方案
（1）收入预期调整
由于转移收入增加，建议将2019年机关事业单位养老保险基金收入预期调整为1.63亿元。（收入项目情况见附表八）
（2）支出预算调整
根据实际基本养老保险支出需求，建议将2019年机关事业单位养老保险基金支出预算调整为7100万元。（支出项目情况见附表八）
以上报告，请予以审议。
2019年杭州市滨江区财政预算调整表
