一、杭州市滨江区官河锦庭幼儿园概况
（一）部门职责
1、认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。
2、实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。
3、尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。
4、严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。
5、充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。
6、贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥市示范性幼儿园的示范、辐射作用。
（二）机构设置
从预算单位构成看，杭州市滨江区官河锦庭幼儿园部门决算包括：杭州市滨江区官河锦庭幼儿园决算。
二、杭州市滨江区官河锦庭幼儿园2018年度部门决算公开表
详见附表。
三、杭州市滨江区官河锦庭幼儿园2018年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计1,115.57万元，与2017年度相比，收、支总计各增加741.24万元，增长198.02%。主要原因是：2018年滨康园区并入官河锦庭学前教育集团，同时官河园区新开4个班，与2017年相比共增加幼儿353人，增加教工51人,人员经费、公用经费和固定资产设备等也对应增加了。
（二）收入决算情况说明
本年收入合计1,115.57万元；包括财政拨款收入1,115.57万元（其中，一般公共预算1,115.57万元，政府性基金预算0万元），占收入合计100%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。上级补助收入0万元，占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%。
（三）支出决算情况说明
本年支出合计1,115.57万元，其中基本支出606.16万元，占54.34%；项目支出509.41万元，占45.66%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计1,115.57万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加741.24万元，增长198.02%。主要原因是：2018年滨康园区并入官河锦庭学前教育集团，同时官河园区新开4个班，与2017年相比共增加幼儿353人，增加教工51人,人员经费、公用经费和固定资产设备等也对应增加了。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出1,115.57万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加741.24万元，增长198.02%。主要原因是：2018年滨康园区并入官河锦庭学前教育集团，同时官河园区新开4个班，与2017年相比共增加幼儿353人，增加教工51人,人员经费、公用经费和固定资产设备等也对应增加了。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出1,115.57，主要用于以下方面：教育（类）支出943.55万元,占84.58%；社会保障和就业（类）支出51.84万元,占4.65%；医疗卫生与计划生育（类）支出19.57万元,占1.75%；住房保障（类）支出100.61万元,占9.02%；
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1045.04万元，支出决算为1,115.57万元,完成年初预算的106.75%，主要原因是2018年下半年新开四个班，新增幼儿85人和教工17人。其中：
教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。2018年年初预算为895.1万元，2018年支出决算为943.55万元，完成年初预算的105.41%，决算数大于预算数的主要原因2018年下半年新开四个班，新增幼儿85人和教工17人。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出（项）。2018年年初预算为50.64万元，2018年支出决算为51.84万元，完成年初预算的102.37%，决算数大于预算数的主要原因2018年下半年交流调入在编教工2人，新招在编教工4人。
医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗和公务员医疗补助（项）。2018年年初预算为25.99万元，2018年支出决算为19.57万元，完成年初预算的75.30%，决算数小于预算数的主要原因2018年医保缴费比例有调减。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金和购房补贴（项）。2018年年初预算为73.31万元，2018年支出决算为100.61万元，完成年初预算的137.24%，决算数大于预算数的主要原因2018年下半年交流调入在编教工2人，新招在编教工4人。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出606.16万元，其中：
人员经费449.77万元，主要包括：基本工资、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出；
公用经费156.39万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出；
（七）政府性基金财政拨款支出决算情况说明
1.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2018年度政府性基金预算财政拨款支出0。
2.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的100%。
（八）2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%,2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是没有产生公务接待等方面的支出。
2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2017年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是2018年和2017年都没有产生因公出国（境）费用方面的支出。；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2017年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是本单位为车改单位，不再保留公务用车，因此当年度的公务用车购置及运行维护费支出均为零；公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2017年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是2018年和2017年都没有产生公务接待费方面的支出。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。完成年初预算的0%。
其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。
（2）公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是本单位为车改单位，不再保留公务用车，因此当年度的公务用车购置及运行维护费支出均为零。
公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用）；
公务用车运行维护费支出0万元。
（3）公务接待费年初预算数为2万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待0批次，累计0人次。
外宾接待支出0万元；接待0人次，0批次。
其他国内公务接待支出0万元。接待0人次，0批次。
（九）部门预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算管理要求，杭州市滨江区官河锦庭幼儿园组织开展了2018年度一般公共预算项目支出绩效自评，涉及项目五个，涉及当年一般公共预算资金510.63万元，占项目资金预算总额的100%。
2.部门决算中项目绩效自评结果（公开2个项目绩效自评结果）：
杭州市滨江区官河锦庭幼儿园在2018年度部门决算中反映培训费及物业费的项目绩效自评结果。
培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为9.72万元，执行数为9.72万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是通过培训使教师全面了解国内学前教育发展趋势，始终了解前沿信息，形成正确的教育价值观，不断更新教育教学观念；二是加强师资培训，提高专业水平，为幼儿创设良好的教育环境。发现的问题及原因：一是评价的时间跨度较长，主要原因是社会效益无法在短时间内体现；二是评价的量化性指标难以设置，主要原因是数据无法获取和度量。下一步改进措施：一是对该项目进行长期追踪问效；二是借鉴先进的评价方法，或与精通该方面业务的中介机构合作，尽量设置易取得易量化的评价指标。
物业费绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为9.57万元，执行数为9.57万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是改善教学环境和活动环境，为幼儿园提供了强有力的保障，使幼儿得到更加健康发展；二是为幼儿创造了一个相对安全、健康、丰富的生活和活动环境。发现的问题及原因：资金使用率下半年居多。下一步改进措施：一是切实做好预算编制工作，做好本单位情况调查，仔细测算部门资金需求，努力使预算资金合理，防止资金完成后出现结余，减少部门资金结转；二是进一步建立健全财务制度，规范财务管理，规范教育教学行为；提高教育教学质量，加强幼儿园校园文化建设，加强幼儿园廉政建设。
3.以部门为主体开展的重点绩效评价结果。（如有）
2018年度本单位开展的重点绩效评价项目为0个。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费支出情况。
2018年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
2.政府采购支出情况。
2018年度政府采购支出总额73.74万元，其中：政府采购货物支出73.74万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
3.国有资产占有使用情况。
截至2018年12月31日，杭州市滨江区官河锦庭幼儿园共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
四、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
8.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。
9.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。
杭州市滨江区官河锦庭幼儿园.xls
一、杭州市滨江区官河锦庭幼儿园概况
（一）部门职责
1、认真贯彻执行党和国家的有关法律法规、方针、政策，坚持民主管理，依法办园，执行上级主管部门的指示和决定。
2、实行保育和教育相结合的原则，对幼儿实施体、智、德、美诸方面全面发展的教育，促进其身心和谐发展。为家长解除后顾之忧，热忱为家长服务。
3、尊重儿童的人格尊严和基本权利，尊重儿童身心发展的特点和规律，为儿童提供健康、丰富的生活和活动环境。合理组织幼儿一日生活活动和其它活动，促进幼儿体智德美等和谐发展，全面实施素质教育。
4、严格执行幼儿园安全、卫生保健制度，保证幼儿身心健康和生命安全。
5、充分利用幼儿和社区的资源优势，面向家长开展多种形式的早期教育宣传、指导等服务，促进家庭教育质量的不断提高。
6、贯彻幼儿教育法规、传播科学教育理念、开展教育科学研究、培训师资，发挥市示范性幼儿园的示范、辐射作用。
（二）机构设置
从预算单位构成看，杭州市滨江区官河锦庭幼儿园部门决算包括：杭州市滨江区官河锦庭幼儿园决算。
二、杭州市滨江区官河锦庭幼儿园2018年度部门决算公开表
详见附表。
三、杭州市滨江区官河锦庭幼儿园2018年度部门决算情况说明
（一）收入支出决算总体情况说明
2018年度收、支总计1,115.57万元，与2017年度相比，收、支总计各增加741.24万元，增长198.02%。主要原因是：2018年滨康园区并入官河锦庭学前教育集团，同时官河园区新开4个班，与2017年相比共增加幼儿353人，增加教工51人,人员经费、公用经费和固定资产设备等也对应增加了。
（二）收入决算情况说明
本年收入合计1,115.57万元；包括财政拨款收入1,115.57万元（其中，一般公共预算1,115.57万元，政府性基金预算0万元），占收入合计100%；事业收入0万元，占收入合计0%；经营收入0万元，占收入合计0%；其他收入0万元，占收入合计0%。上级补助收入0万元，占收入合计0%。附属单位上缴收入0万元，占收入合计0%。
（三）支出决算情况说明
本年支出合计1,115.57万元，其中基本支出606.16万元，占54.34%；项目支出509.41万元，占45.66%；上缴上级支出0万元，占0%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。
（四）财政拨款收入支出决算总体情况说明
2018年度财政拨款收、支总计1,115.57万元，与2017年相比，财政拨款收、支总计各增加741.24万元，增长198.02%。主要原因是：2018年滨康园区并入官河锦庭学前教育集团，同时官河园区新开4个班，与2017年相比共增加幼儿353人，增加教工51人,人员经费、公用经费和固定资产设备等也对应增加了。
（五）一般公共预算财政拨款支出决算情况说明
1.一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出1,115.57万元，占本年支出合计的100%。与2017年相比，一般公共预算财政拨款支出增加741.24万元，增长198.02%。主要原因是：2018年滨康园区并入官河锦庭学前教育集团，同时官河园区新开4个班，与2017年相比共增加幼儿353人，增加教工51人,人员经费、公用经费和固定资产设备等也对应增加了。
2.一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出1,115.57，主要用于以下方面：教育（类）支出943.55万元,占84.58%；社会保障和就业（类）支出51.84万元,占4.65%；医疗卫生与计划生育（类）支出19.57万元,占1.75%；住房保障（类）支出100.61万元,占9.02%；
3.一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。
2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1045.04万元，支出决算为1,115.57万元,完成年初预算的106.75%，主要原因是2018年下半年新开四个班，新增幼儿85人和教工17人。其中：
教育支出（类）普通教育（款）学前教育（项）。2018年年初预算为895.1万元，2018年支出决算为943.55万元，完成年初预算的105.41%，决算数大于预算数的主要原因2018年下半年新开四个班，新增幼儿85人和教工17人。
社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出和机关事业单位职业年金缴费支出（项）。2018年年初预算为50.64万元，2018年支出决算为51.84万元，完成年初预算的102.37%，决算数大于预算数的主要原因2018年下半年交流调入在编教工2人，新招在编教工4人。
医疗卫生与计划生育支出（类）医疗保障（款）事业单位医疗和公务员医疗补助（项）。2018年年初预算为25.99万元，2018年支出决算为19.57万元，完成年初预算的75.30%，决算数小于预算数的主要原因2018年医保缴费比例有调减。
住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金和购房补贴（项）。2018年年初预算为73.31万元，2018年支出决算为100.61万元，完成年初预算的137.24%，决算数大于预算数的主要原因2018年下半年交流调入在编教工2人，新招在编教工4人。
（六）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明
2018年一般公共预算财政拨款基本支出606.16万元，其中：
人员经费449.77万元，主要包括：基本工资、奖金、其他社会保障缴费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他工资福利支出；
公用经费156.39万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修(护)费、租赁费、培训费、专用材料费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他商品和服务支出；
（七）政府性基金财政拨款支出决算情况说明
1.政府性基金预算财政拨款支出决算结构情况。
2018年度政府性基金预算财政拨款支出0。
2.政府性基金预算财政拨款支出决算具体情况。
2018年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为0万元,完成年初预算的100%。
（八）2018年度一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明
1.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。
2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出预算为2万元，支出决算为0万元，完成预算的0%,2018年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是没有产生公务接待等方面的支出。
2.“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。
2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费用支出决算为0万元，占0%，与2017年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是2018年和2017年都没有产生因公出国（境）费用方面的支出。；公务用车购置及运行维护费支出决算为0万元，占0%，与2017年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是本单位为车改单位，不再保留公务用车，因此当年度的公务用车购置及运行维护费支出均为零；公务接待费支出决算为0万元，占0%，与2017年度相比，增加/减少0万元，增长/下降0%，主要原因是2018年和2017年都没有产生公务接待费方面的支出。具体情况如下：
（1）因公出国（境）费年初预算数为0万元，支出决算为0万元。完成年初预算的0%。
其中，全年使用一般公共预算财政拨款本单位组织因公出国(境)团组0个；本单位全年因公出国(境)累计0人次。
（2）公务用车购置及运行维护费年初预算数为0万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。主要原因是本单位为车改单位，不再保留公务用车，因此当年度的公务用车购置及运行维护费支出均为零。
公务用车购置支出0万元（含购置税等附加费用）；
公务用车运行维护费支出0万元。
（3）公务接待费年初预算数为2万元，支出决算为0万元，完成年初预算的0%。全年使用一般公共预算财政拨款国内公务接待0批次，累计0人次。
外宾接待支出0万元；接待0人次，0批次。
其他国内公务接待支出0万元。接待0人次，0批次。
（九）部门预算绩效情况说明
1.预算绩效管理工作开展情况。
根据预算管理要求，杭州市滨江区官河锦庭幼儿园组织开展了2018年度一般公共预算项目支出绩效自评，涉及项目五个，涉及当年一般公共预算资金510.63万元，占项目资金预算总额的100%。
2.部门决算中项目绩效自评结果（公开2个项目绩效自评结果）：
杭州市滨江区官河锦庭幼儿园在2018年度部门决算中反映培训费及物业费的项目绩效自评结果。
培训费项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为9.72万元，执行数为9.72万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是通过培训使教师全面了解国内学前教育发展趋势，始终了解前沿信息，形成正确的教育价值观，不断更新教育教学观念；二是加强师资培训，提高专业水平，为幼儿创设良好的教育环境。发现的问题及原因：一是评价的时间跨度较长，主要原因是社会效益无法在短时间内体现；二是评价的量化性指标难以设置，主要原因是数据无法获取和度量。下一步改进措施：一是对该项目进行长期追踪问效；二是借鉴先进的评价方法，或与精通该方面业务的中介机构合作，尽量设置易取得易量化的评价指标。
物业费绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，项目自评得分99分，自评结论为“优秀”。项目全年预算数为9.57万元，执行数为9.57万元，完成预算的100%。主要产出和效果：一是改善教学环境和活动环境，为幼儿园提供了强有力的保障，使幼儿得到更加健康发展；二是为幼儿创造了一个相对安全、健康、丰富的生活和活动环境。发现的问题及原因：资金使用率下半年居多。下一步改进措施：一是切实做好预算编制工作，做好本单位情况调查，仔细测算部门资金需求，努力使预算资金合理，防止资金完成后出现结余，减少部门资金结转；二是进一步建立健全财务制度，规范财务管理，规范教育教学行为；提高教育教学质量，加强幼儿园校园文化建设，加强幼儿园廉政建设。
3.以部门为主体开展的重点绩效评价结果。（如有）
2018年度本单位开展的重点绩效评价项目为0个。
（十）其他重要事项的情况说明
1.机关运行经费支出情况。
2018年度机关运行经费支出0万元，比年初预算数增加（减少）0万元，增长（下降）0%。
2.政府采购支出情况。
2018年度政府采购支出总额73.74万元，其中：政府采购货物支出73.74万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。其中，授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。
3.国有资产占有使用情况。
截至2018年12月31日，杭州市滨江区官河锦庭幼儿园共有车辆0辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆。单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。
四、名词解释
1.财政拨款收入：指本级财政部门当年拨付的财政预算资金，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。
2.事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。
3.经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。
4.其他收入：指预算单位在“财政拨款”、“事业收入”、“经营收入”、“上级补助收入”、“附属单位上缴收入”等之外取得的各项收入。
5.用事业基金弥补收支差额：指事业单位当年的“财政拨款收入”“事业收入”“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金弥补本年收支缺口的资金。
6.年初结转和结余：指预算单位以前年度尚未完成、结转到本年仍按原规定用途继续使用的资金。
7.年末结转和结余：指单位按有关规定结转到下年或以后年度继续使用的资金。
8.基本支出：指预算单位为保障其正常运转，完成日常工作任务所发生的支出，包括人员经费支出和日常公用经费支出。
9.项目支出：指预算单位为完成其特定的行政工作任务或事业发展目标所发生的支出。
10.经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。
11.“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出，不含教学科研人员学术交流；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及燃费、维修费、过桥过路费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。
12.机关运行经费：指为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。