目录

一、 区审计局概况 

（一） 主要职能

（二） 部门机构设置情况

二、 区审计局2021年部门预算安排情况说明

（一） 关于区审计局2021年收支预算情况的总体说明

（二） 关于区审计局2021年收入预算情况说明

（三） 关于区审计局2021年支出预算情况说明

（四） 关于区审计局2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

（五） 关于区审计局2021年一般公共预算当年拨款情况说明

（六） 关于区审计局2021年一般公共预算基本支出情况说明

（七） 关于区审计局2021年政府性基金预算支出情况说明

（八） 关于区审计局2021年一般公共预算预算“三公”经费预算情况说明

（九） 其他重要事项的情况说明

三、名词解释

附件：2021年杭州市滨江区部门预算公开附表

一、     区审计局概况 

（一） 主要职能

1、负责对区级财政收支和法律法规规定属于审计监督范围的财务收支的真实、合法和效益进行审计监督；对审计、专项审计调查和核查社会审计机构相关审计报告的结果承担责任，并负有督促被审计单位整改的责任。

2、制定并组织实施全区审计工作发展规划和专业领域审计工作规划；制定并组织实施年度审计计划；对直接审计、调查和核查的事项依法进行审计评价，做出审计决定或提出审计建议。

3、负责向区管委会、区政府和市审计局提交年度区级预算执行和其他财政收支情况的审计结果报告；受区政府委托，向区人大常委会提出区级预算执行和其他财政收支情况的审计工作报告、审计发现问题的纠正和处理结果报告；向区管委会、区政府和市审计局报告对其他事项的审计和专项审计调查情况及结果；向区管委会、区政府有关部门通报审计情况和审计结果；依法向社会公布审计结果。

4、负责直接审计下列事项，出具审计报告，在法定职权范围内做出审计决定或向有关主管机关提出处理、处罚的建议：

（1）区级预算执行情况和其他财政收支，区级各部门（含直属单位）、街道办事处预算的执行情况、决算和其他财政收支。

（2）使用区级财政资金的事业单位和社会团体的财务收支。

（3）区级投资和以区级投资为主的建设项目的预算执行情况和决算。

（4）区级国有企业和区政府规定的区级国有资本占控股或主导地位企业的资产、负债和损益。

（5）区管委会、区政府部门管理的和受区管委会、区政府及其部门委托由其他单位管理的社会保障基金、社会捐赠资金及其他有关基金、资金的财务收支。

（6）国际组织和外国政府援助、贷款项目的财务收支。

（7）法律、行政法规规定应由区审计局审计的其他事项。

5、负责按规定对区管领导干部及依法属于区审计局审计监督对象的单位主要负责人实施经济责任审计。

6、组织实施对财经法律、法规、规章、政策和宏观调控措施执行情况、财政预算管理和专项资金使用以及国有资产管理使用等与区级财政收支有关的特定事项的绩效审计和专项审计调查。

7、负责依法检查审计决定执行情况，督促纠正和处理审计发现的问题，依法办理被审计单位对审计决定提请行政复议、行政诉讼或区管委会、区政府裁决中的有关事项；协助配合有关部门查处相关重大案件，调研、检查经济工作的有关情况。

8、指导和监督内部审计工作，核查社会审计机构对依法属于审计监督对象的单位出具的相关审计报告。

9、承担上级审计机关授权的审计事项。

10、承办区管委会、区政府交办的其他事项。

（二） 部门机构设置情况

从预算单位构成看，滨江区审计局共有2家预算单位。其中行政单位1家，为滨江区审计局；事业单位1家，为杭州高新技术产业开发区（滨江）审计事业发展服务中心。

二、     区审计局2021年部门预算安排情况说明 

（一）关于区审计局2021年收支预算情况的总体说明

按照综合预算的原则，区审计局所有收入和支出均纳入部门预算管理。收入包括：一般公共预算拨款收入、其他收入、上年结转结余；支出包括：一般公共服务支出、社会保障和就业支出、卫生健康支出、住房保障支出。区审计局2021年收支总预算2251.54万元。

（二）关于区审计局2021年收入预算情况说明

区审计局2021年收入预算2251.54 万元，其中：上年结转结余0万元；一般公共预算拨款收入2251.54万元，占100%；其他收入0万元。

（三）关于区审计局2021年支出预算情况说明

区审计局2021年支出预算2251.54万元。

1.按支出功能分类，包括一般公共服务支出2103.13万元，占93.41%；社会保障和就业支出43.88万元，占1.95%；卫生健康支出18.81万元，占0.84%；住房保障支出85.72万元，占3.81%。

2.按支出用途分类，包括人员支出685.3万元，占30.44%；日常公用支出117.34万元，占5.21%；项目支出1448.9万元，占64.35%。

结转下年0万元。

（四）关于区审计局2021年财政拨款收支预算情况的总体说明

区审计局2021年财政拨款收支总预算2251.54万元。收入包括：一般公共预算2251.54万元；支出包括：一般公共服务支出2103.13万元、社会保障和就业支出43.88万元、卫生健康支出18.81万元、住房保障支出85.72万元。

（五）关于区审计局2021年一般公共预算当年拨款情况说明

1.一般公共预算当年拨款规模变化情况。

区审计局2021年一般公共预算当年拨款2251.54万元，比上年执行数2096.36万元万元增加155.18万元，主要是新增人员以及人员经费、公用经费自然增长。

2.一般公共预算当年拨款结构情况。

一般公共服务支出2103.13万元，占93.41%；社会保障和就业支出43.88万元，占1.95%；卫生健康支出18.81万元，占0.84%；住房保障支出85.72万元，占3.81%。

3.一般公共预算当年拨款具体使用情况。

（1）一般公共服务支出（类）审计事务（款）行政运行（项）654.23万元，主要用于人员经费、公用经费等方面的支出。

（2）一般公共服务支出（类）审计事务（款） 一般行政管理事务（审计事务）（项）60.9万元，主要用于编外用工管理支出。

（3）一般公共服务支出（类）审计事务（款）审计业务（项）1240万元，主要用于跟踪审计和重大项目稽查、领导干部经责审计以及其他专项审计业务经费。

（4）一般公共服务支出（类）审计事务（款）信息化建设（项）148万元，主要用于大数据审计及信息系统开发维护支出。

（5）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）5.3万元，主要用于离退休人员经费支出。

（6）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）25.72万元，主要用于基本养老保险缴费支出。

（7）社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）12.86万元，主要用于职工职业年金缴费支出。

（8）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）12.59万元，主要用于按国家规定为行政职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

（8）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）6.22万元，主要用于按国家规定为事业职工缴纳的基本医疗保险费用方面的支出。

（9）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）54.58万元，主要用于按国家规定为职工缴纳的住房公积金支出。

（10）住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）31.14万元，主要用于按国家规定为职工缴纳的购房补贴支出。

（六）关于区审计局2021年一般公共预算基本支出情况说明

区审计局2021年一般公共预算基本支出802.64万元，其中：

人员经费685.3万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、奖励金；

公用经费117.34万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、因公出国（境）费用、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置。

（七）关于区审计局2021年政府性基金预算支出情况说明

区审计局2021年没有使用政府性基金预算拨款安排的支出。

（八）关于区审计局2021年一般公共预算预算“三公”经费预算情况说明

一般公共预算“三公”经费预算9.5万元，与上年预算相比减少0.5万元，其中：

1.因公出国（境）经费预算0万元，上年执行数为0，与上年执行数持平。

2.公务接待费预算9.5万元，与上年预算数相比减少0.5万元，主要用于业务招待方面的支出，减少的主要原因是压减一般性支出。

3.公务用车购置及运行费预算0万元，上年执行数为0，与上年执行数持平。

（九）其他重要事项的情况说明

1.机关运行经费。2021年区审计局部门机关运行支出经费802.64万元，主要包括人员经费685.3万元，公用经费117.34万元，比2020年增加102.4万元。机关运行经费增加主要为人员工资正常调整以及人员增加导致的人员经费和公用经费增加。

2.政府采购情况（涉密信息除外）。部门安排政府采购经费1万元，其中办公设备采购经费1万元。

3.国有资产占用使用情况。截至2020年12月31日，区审计局办公设备共计原值113.33万元，办公家具共计25.49万元，其中单位价值50万元以上的机房服务器、储存器等通用或专用设备0台。共有公务用车0辆。2021年部门预算未安排购置单位价值50万元以上的通用或专用设备。

4.绩效目标设置情况。2021年区审计局项目支出均实行绩效目标管理，涉及一般公共预算当年拨款1448.9万元（不含机动经费）。

（1）总体情况:2021年本部门财政性资金安排的项目实现绩效目标全覆盖，涉及当年财政拨款资金1448.9万元。

（2）重点项目情况：

（i）重大项目跟踪审计平台建设项目

项目背景：2018年5月，习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上明确提出“要坚持科技强审，加强审计信息化建设”的要求。为加强区重大政府投资跟踪审计项目及结算审核项目的管理，实现项目各关联方信息共享，保证审核项目进度透明可控，全面实时掌握跟踪审计项目的进度，并实现跟踪审计项目管理信息化、公开化，促进重大政府投资建设项目跟踪审计工作高质量地完成，以信息化建设更好地履行审计监督职责。

立项依据：《国务院关于加强审计工作的意见》《国务院关于加强和规范事中事后监管的指导意见》《审计署办公厅关于进一步严格规范投资审计工作的通知》《浙江省审计条例》第九条（七）、第十五条等文件明确加强投资审计转型发展，深入推进“互联网+监管”系统，加强大数据互联网技术在投资审计领域的应用。

项目内容：实现重大政府投资跟踪审计项目及跟踪审计结算项目建档、分配、审核、审批、交流等功能，包括驾驶舱大屏展示项目进展情况和统计分析各个阶段的项目情况，汇总统计考核跟踪审计项目实施。并实现移动手机端钉钉跟踪审计项目管理，移动端管理数据录入、审批和交流等。

项目实施主体：区审计局

项目预算安排：系统开发48万

（ii）审计业务项目

项目背景：2018年习近平总书记在中央审计委员会第一次会议强调要做到应审尽审、凡审必严、严肃问责，努力构建集中统一、全面覆盖、权威高效的审计监督体系，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。为积极拓展审计监督广度和深度，消除监督盲区，以购买优质社会服务的方式积极化解审计力量不足与审计全覆盖的矛盾。

立项依据：《中华人民共和国审计法实施条例》《中华人民共和国国家审计准则》《国务院关于加强审计工作的意见》《浙江省审计条例》《浙江省人民政府办公厅关于政府向社会力量购买服务的实施意见》《浙江省审计厅聘请外部专业技术人员参与审计工作管理办法》

项目内容：在审计力量不足、相关专业知识不能满足审计工作需要时从外部聘请相关专业技术人员参与审计（含专项审计调查）工作。

项目实施主体：区审计局

项目预算安排：购买专业服务40万

（iii）大数据审计经费

项目背景：2018年5月，习近平总书记在中央审计委员会第一次会议上指出，要深化审计制度改革，解放思想、与时俱进，创新审计理念；要坚持科技强审，加强审计信息化建设。为实现全区审计监督无盲区，及时揭示和反映全区经济社会各领域的新情况、新问题、新趋势。在审计资源有限的情况下，需通过大数据、云计算等信息化手段，提高审计工作效率，满足审计任务需要。

立项依据：《国务院关于加强审计工作的意见》《关于推进科技强审建设的若干意见》《浙江省审计条例》第三十条 审计机关应当加强审计信息化建设，加大数据的集中和综合利用，建设审计数据系统，运用信息化等技术进行问题查核、评价判断和宏观分析。

项目内容：实现常态化数据采集与整理、常态化数据分析、积累常态化审计方法体系、提供审计数据服务体系、单位财务账套的转换等工作。

项目实施主体：区审计局

项目预算安排：100万

三、名词解释

财政拨款收入：区级财政当年拨付的资金，包括一般公共预算收入和政府性基金预算收入。

基本支出：是部门为保障其机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

项目支出：部门为完成其特定工作任务或事业发展目标，在基本支出预算之外所发生的支出。

因公出国（境）经费：单位工作人员公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出。

公务接待费：单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）费用。

公务用车购置费：单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）。

公务用车运行费：反映单位按规定保留的公务用车的燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出。公务用车，指用于履行公务的机动车辆，包括一般公务用车、执法执勤用车、特种专业技术用车和其他用车。

机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项财政拨款资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

2021年杭州市滨江区部门预算公开附表.xls