主任、副主任，各位委员：
我受区政府委托，向区人大常委会报告2021年度区本级预算执行和其他财政收支的审计情况，请予审议。
根据审计法及相关法律法规的规定，区审计局依法审计了杭州市滨江区财政局具体组织的2021年度区本级预算执行和决算草案情况。审计结果表明：2021年全区各部门、各街道全面贯彻落实党的十九大和十九届历次全会以及各级财经工作会议精神，紧紧围绕区委、区政府决策部署和年度目标任务，严格落实过“紧日子”要求，财政收入平稳增长，产业扶持和民生保障支出不断增加，预算绩效和国企改革不断深化，数字政府和数字治理能力进一步提升，为我区加快建设世界领先科技园区、推动高质量发展、建设共同富裕实践样板提供了坚强保障。但审计中仍发现以下主要问题:
一、 紧扣预算管理和财政政策执行审计情况
（一） 区本级财政预算执行、决算草案审计情况
重点审计了区财政局具体组织的区本级预算执行和决算草案编制、预算资金绩效管理和防范财政运行风险情况。审计发现的主要问题：
1.部分财政资金管理使用欠规范。一是部分房租收入未及时上缴国库。二是4笔专项债券资金使用不及时。
2.停车费收入未按规定缴存。上缴至非税专户的停车费，非税专户在缴存国库时未作为一般预算收入缴存，而是作为政府性基金进行缴存。
（二）全省同步专题审计中发现的阶段性问题
1.楼堂馆所专题。重点对行政事业单位租用国企房产情况进行审计，发现存在：一是租赁审批手续不全；二是合同签约率低；三是部分应付国企租金尚未到位等问题：
2.招商引资优惠政策执行专题。重点对2019年至2021年期间新引进的10个重大招商引资项目实施审计，抽查发现有2个招商引资项目投资协议书仅有第三方事务所出具的合法性审查意见书。未执行合同标的超过1000万元的招商引资协议，应由区法制办进行合法性审查的规定。
3.单一来源采购专题。重点对2021年，政府单一来源采购项目实施审计，发现个别单一来源采购项目履约验收条款未在采购合同中体现。
（三）领导干部经济责任审计情况
2021年对2家区政府组成部门领导干部进行经济责任审计，审计发现的主要问题有：
1.外购和委托开发软件未计入无形资产。
2.公共自行车广告、租赁等经营性收入未约定归属。
（四）街道财政决算审计情况
对部分街道政府性资金总体情况、财政收支预算管理情况、负债管理情况和政府性资产资源管理等内容进行审计。审计发现的主要问题：
1.序化管理存在薄弱环节。一是合同履约保证金未收取；二是招标文件评审因素、评分项目设置不合理。
2.部分资产资源管理不规范。街道对部分农贸市场，未根据《经营权承包协议书》及相关会议纪要规定及时收取运营承包费及市场经营保证金。
3.街道办事处食堂内控制度存在薄弱环节。
二、政府重大决策落实审计情况
重大投资项目及民生实事项目审计监督情况
2021年7月至2022年6月，纳入区审计局跟踪审计的重大政府投资项目共计47个项目。审计发现的主要问题：一是施工图设计存在一定缺陷；二是部分项目未使用预拌砂浆；三是现场安全文明施工不达标。
三、重点专项审计情况
（一）钱塘江流域水生态保护情况专项审计调查情况
对钱塘江滨江段水生态保护情况进行专项审计，流域内有区级河道43条，河沟池塘等小微水体共36个，审计中未发现水质存在异常情况，发现的主要问题有：
1.流域共治协议内容未能完全落实。
2.部分企业未按要求及时更新应急预案备案。
（二）2018至2020年滨江区城市运行管理资金专项审计调查情况
为助推“美丽杭州”建设，加强对城市管理运行经费监督，开展城市运维费进行专项审计调查，审计发现的主要问题：
1.合同履约及内部控制不到位
一是部分购买服务项目标书承诺及合同条款与实际履约脱节。二是未扣减相关费用。如滨江区暂时关闭夜景亮化照明和灯光秀播放，未及时调减相关费用。
2.第三方审核存在缺陷
一是中介审计机构在核算运营公交车租赁成本时，未按实际到位车辆核算造成多计算租赁费。二是第三方机构出具的路灯节能量测定报告，节能率计算错误造成多支付节电返还款。
四、加强财政管理监督的意见
（一）提升财政管理水平，规范国有资源、资产管理。及时关注和掌握债券资金使用的效益性情况，避免资金闲置；完善基础数据，确保家底清晰；建立健全资产管理制度，盘活国有资产，规范房产租赁管理行为，强化合同约束，及时收缴租金。
（二）强化重大政策执行，推进重点领域保障措施。优化区国有投资项目工程管理，加强工程设计管理、制度建设和现场检查，防止产生质量问题；规范重大合同审查备案管理工作，强化落户项目履约实效。
（三）完善内控制度，打造政府采购闭环链条。科学合理确定采购需求，加强政府采购源头管理，严格规范开展履约验收，加强政府采购结果管理，积极引导中介机构发挥专业性、独立性优势，保证采购质量、开展绩效评价、实现采购与预算、资产及财务等管理工作形成闭环。
本报告反映的是2021年度区本级预算执行和其他财政收支审计发现的主要问题。审计指出问题后，有关部门和单位正在积极整改。下一步，区审计局将认真督促整改，区政府将在年底前向区人大常委会专题报告整改情况。
以上报告，请予审议。
